cuestionario de auditoría de sistemas

Entrevistas tipo diamante 119. Si No *3.     Objetivos particulares de cada tipo de auditoría Realizar una revisión independiente de las actividades Hacer una revisión especializada, desde un punto de vista profesional Evaluar el cumplimiento de los planes, programas, políticas, normas Dictaminar de manera profesional e independiente sobre los resultados obtenidos por una empresa y sus áreas. 52. Preguntas dicotómicas, Preguntas tricotómicas Preguntas de opción múltiple 148. Cuadro de comparación de información 89. c) Debilidades … Observación no participativa. Todos los estudiantes deben responder las dos interrogantes en una sola intervención. es Change Language Cambiar … Entrevistas de comprobación 107. EL AUDITOR APLICA ESTA TÉCNICA DE MANERA NATURAL EN LA PRÁCTICA COTIDIANA DE LA AUDITORÍA, A CADA MOMENTO Y CON LA INTENSIDAD QUE LE DEMANDA LA RECOPILACIÓN DE LA INFORMACIÓN, YA QUE AL CONSULTAR E INTERROGAR AL ENTREVISTADO SOBRE ALGÚN TÓPICO QUE ESTÁ AUDITANDO, AL MISMO TIEMPO ESTÁ TOMANDO NOTA MENTALMENTE DE LO CONSULTADO, OBTENIENDO ASÍ LA INFORMACIÓN QUE REQUIERE SIN LA FORMALIDAD DE UNA ENTREVISTA. Guardar. 41. 5. Preguntas de cierre 114. ESTAS PREGUNTAS TIENEN LA PECULIARIDAD DE QUE SE ELABORAN EN CUALQUIER MEDIO, EN CUADERNILLO, EN GRUPO, EN HOJAS SUELTAS U OTRO MEDIO, PERO SON CONTESTADAS EN UNA HOJA EN FORMA DE MATRIZ, LOGRANDO CON ESTO MAYOR CONGRUENCIA, UNA RÁPIDA TABULACIÓN Y MAYOR VERACIDAD EN LAS RESPUESTAS. SI ( ) NO ( ) ¿Se establecen los requisitos de información a largo plazo? CON ESTE TIPO DE PREGUNTAS EL ENCUESTADO TIENE LA OPORTUNIDAD DE ELEGIR LA RESPUESTA QUE SEA ACORDE CON SU OPINIÓN DE ENTRE LAS OPCIONES PRESENTADAS. Sep 30, 2022 2. Antecedentes históricos de la auditoría En tiemp, CUESTIONARIO CAPITULO No.2 Auditoria de Sistemas 1. CUESTIONARIO CAPITULO No.2 Auditoria de Sistemas 1. ESTE INVENTARIO SE REALIZA PARA VERIFICAR LA EXISTENCIA, DIFUSIÓN, USO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS MANUALES E INSTRUCTIVOS TÉCNICOS QUE REGULAN LA ACTIVIDAD ESPECÍFICA DE UN SISTEMA. ES UNA DE LAS TÉCNICAS MAS POPULARES Y UTILIZADAS PARA EXAMINAR LOS DIFERENTES ASPECTOS QUE REPERCUTEN EN EL FUNCIONAMIENTO DEL ÁREA INFORMÁTICA O DEL PROPIO SISTEMA. VENTAJAS DEL CUESTIONARIO. TAMBIÉN CONOCIDA COMO EL INICIO FORMAL DE LA ENTREVISTA O DESPERTAR EL INTERÉS DEL ENTREVISTADO, ES LA PARTE DONDE EL AUDITOR INICIA FORMALMENTE SU INTERROGATORIO, CON PREGUNTAS BREVES, SIMPLES Y DE SONDEO, SIN PROFUNDIZAR SOBRE ALGÚN TEMA EN ESPECIAL. EN ESTE TIPO DE DIAGRAMAS SE SEÑALAN LOS PROCEDIMIENTOS POR MEDIO DE SÍMBOLOS ADOPTADOS PARA EJEMPLIFICAR EL FLUJO QUE SIGUEN LOS DATOS.  Visita preliminar de arranque  Identificación preliminar de la problemática del área de sistemas  Prever lo objetivos generales de la auditoria INDIQUE LOS TIPOS DE OBJETIVOS DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS  Objetivos general  Objetivos particulares  Objetivos específicos QUE ES OBJETIVO Representan las condiciones futuras deseadas que los individuos, grupos u organizaciones luchan por alcanzar. • Evitan la dispersión de la información requerida, al concentrarse en preguntas de elección forzosa. Observación indirecta. Preguntas matriz 138. Ética En general toda ética pretende determinar una conducta ideal del hombre 14. Inventario de bases de datos e información institucional 215. Inicio 99. REALIZADAS A PERSONAS QUE NO ESTÁN INVOLUCRADAS DIRECTAMENTE EN EL ASPECTO AUDITADO, PERO QUE APORTAN INFORMACIÓN RELACIONADA Entrevistas de segunda mano 126. REPRESENTACIÓN GRÁFICA EN LA QUE SE MUESTRAN LAS ACTIVIDADES QUE INTEGRAN UN PROYECTO, EL PERIODO DE TIEMPO PARA REALIZAR CADA UNA DE ELLAS Y SUS RESPONSABLES ASÍ COMO LOS DE CADA ACTIVIDAD. 3. Asigna los recursos requeridos a las cargas de trabajo 5. Programa 33. Inventario de estándares y normas de documentación de sistemas 201. Learn how we and our ad partner Google, collect and use data. Identificación del legajo de papeles de trabajo EN ESTE LUGAR SE ANOTA EL NOMBRE COMPLETO DE LA EMPRESA A LA CUAL SE PRACTICA LA AUDITORÍA DE SISTEMAS, JUNTO CON EL NOMBRE DEL ÁREA DE SISTEMAS EN DONDE ÉSTA SE LLEVA A CABO. 1.- Cuestionario *1. Gestionar las acciones correctivas y preventivas Brindar soporte técnico al área comercial consultas, cuestionarios, declaraciones, otros. materia de control, administración de riesgos y gobierno. 7. Inventario de estándares, normas y procedimientos para el desarrollo de sistemas 199. ESTE TIPO DE PREGUNTAS SE PUEDE HACER AL INICIO O DURANTE EL DESARROLLO DE LA ENTREVISTA, Y SE UTILIZA PARA DETERMINAR EL GRADO DE COOPERACIÓN Y PARTICIPACIÓN DEL AUDITADO DURANTE LA MISMA. ESTE INVENTARIO ES MUY IMPORTANTE, YA QUE INCLUYE LOS COMPONENTES DE SOPORTE PARA LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES, SUS PERIFÉRICOS Y USUARIOS, ADEMÁS DE LA FORMA DE DISTRIBUCIÓN Y CONEXIÓN DE DICHOS SISTEMAS. INDIQUE LAS FORMAS POR LAS CUALES SE PUEDE IDENTIFICAR EL ORIGEN DE LA AUDITORIA  Por solicitud expresa de procedencia externa e interna  Por riesgos y contingencias informáticas  Como parte del programa integral de auditoria  Por resultados obtenidos por otras auditorias MENCIONE LOS PASOS A REALIZAR EN UNA VISTA PRELIMINAR AL ÁREA QUE SERÁ EVALUADA. EL OBJETIVO DE ESTA PRUEBA ES OBTENER EVIDENCIA SUFICIENTE QUE PERMITA AL AUDITOR EMITIR SU JUICIO EN LAS CONCLUSIONES ACERA DE CUANDO PUEDEN OCURRIR PERDIDAS MATERIALES DURANTE EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACION.  La carta de presentación  El dictamen de la auditoria  El informe de situaciones relevantes  Anexos y cuadros adicionales 56. SI ( ) NO ( ) INDIQUE LOS PASOS PARA IDENTIFICAR Y SELECCIONAR MÉTODOS, HERRAMIENTAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA AUDITORIA DE SISTEMAS  Establecer la guía de ponderación de los puntos que serán evaluados  Elaborar la guía de la auditoria  Elaborar los documentos necesarios para la auditoria  Diseñar los sistemas programas y métodos de pruebas para la auditoria 51. PARA EL CASO CONCRETO DE LOS SISTEMAS, EL MODELO REPRESENTA LA ABSTRACCIÓN GRÁFICA DE LA REALIDAD QUE EL ANALISTA O PROGRAMADOR CONCEPTUALIZA PARA PLASMARLA EN UN DOCUMENTO. EL INVENTARIO DE TELECOMUNICACIONES LE AYUDA AL AUDITOR DE SISTEMAS A EVALUAR ADECUADAMENTE LA FORMA EN QUE SE ENCUENTRAN INTERCONECTADOS LOS SISTEMAS PARA LA COMUNICACIÓN INTERNA, EXTERNA Y ENTRE EMPLEADOS Y USUARIOS. Preguntas cerradas 131. ES LA REPRESENTACIÓN GRÁFICA O A ESCALA DE UNA COSA, IDEA, O DE LA REALIDAD. Scribd es red social de lectura y publicación más importante del mundo. QUE INCLUYE LA SEGUNDA ETAPA DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS COMPUTACIONALES  Realizar las acciones programadas para la auditoria  Aplicar los instrumentos y herramientas para la auditoria  Asignar los recursos y actividades conforme a los planes y programas  Recopilar la documentación y evidencia de la auditoria  Identificar y elaborar los documentos de desviaciones  Elaborar los documentos y presentarlos a discusión  Integrar el legajo de papeles de trabajo de la auditoria  Elaborar el borrador de desviaciones 53. •Controles internos sobre la seguridad del área de sistemas 29. COMO SE LE LLAMA A LA HABILIDAD PARA APLICAR LOS CONOCIMIENTOS QUE SE POSEEN A LAS SITUACIONES QUE POSIBLEMENTE SE ENCUENTREN, OCUPANDOSE DE ELLAS SIN TENER QUE RECURRIR EN EXCESOS A AYUDAS O INVESTIGACIONES TECNICAS. All rights reserved. ES EL DOCUMENTO FORMAL (POR ESCRITO) DE LOS PLANES, PROGRAMAS Y PRESUPUESTOS HECHOS PARA EL CONTROL Y DESARROLLO DE LA AUDITORÍA; ESTE DOCUMENTO SE ELABORA EN UN FORMATO ESPECIAL O EN UNA GRÁFICA EN LA CUAL SE ANOTAN LAS ETAPAS Y ACTIVIDADES PARA LA EVALUACIÓN, ASÍ COMO LOS TIEMPOS PARA LLEVARLA A CABO. Cuestionario de auditoría para el área de compras | Actualícese Intereses moratorios sobre deudas tributarias Procedimientos 1 y 2 retención en la fuente 2023 Procedimiento 1 retención en la fuente Procedimiento 2 retención en la fuente Análisis Impuestos Derecho Laboral Derecho Comercial Contabilidad y NIIF Auditoría y Revisoría Fiscal f c) Invitar a los auditores internos de todo el mundo a compartir información y. experiencias. Inventario de metodologías para el desarrollo de sistemas 198. Plan 32. Encuestas transversales 154. OTRA DE LAS MODALIDADES MÁS SOCORRIDAS PARA RECOPILAR INFORMACIÓN EN UNA ENTREVISTA ES RECOPILAR LOS DATOS TOMANDO NOTAS EN FORMA DIRECTA, ES DECIR, CUANDO EL AUDITOR TOMA NOTAS PERSONALMENTE DE LO QUE DICE EL AUDITADO. SON LAS ENCUESTAS EN DONDE UN AUDITOR INDUCE AL ENCUESTADO PARA QUE CENTRE SUS OPINIONES Y COMENTARIOS HACIA TEMAS CONCRETOS SOBRE LA EVALUACIÓN, SIN EMBARGO, ESTE TIPO DE ENCUESTAS NO SE DEBE CONFUNDIR CON ENCUESTAS MANIPULADAS. f c) Invitar a los auditores internos de todo el mundo a compartir información y. experiencias. TAMBIÉN CONOCIDA COMO GRADACIÓN DE LIKERT; EN ESTE TIPO DE PREGUNTAS CERRADAS, LAS RESPUESTAS SE EMPLEAN PARA RECOPILAR LAS OPINIONES, INTERESES O ACTITUDES DE LOS ENTREVISTADOS, CONCENTRANDO GRADUALMENTE CADA UNA DE LAS RESPUESTAS, UNA POR UNA, HASTA OBTENER PORCENTAJES REPRESENTATIVOS DE ELLAS, POR LO GENERAL ESTAS PREGUNTAS SE HACEN BAJO CINCO GRADOS O TIPOS DE RESPUESTAS, DONDE LOS EXTREMOS SON TOTALMENTE OPUESTOS ENTRE SÍ. ES EL CONJUNTO DE OPERACIONES EJECUTADAS O DE ACTOS DESARROLLADOS POR UNA O VARIAS PERSONAS Y QUE CONTRIBUYEN AL LOGRO DE UNA FUNCIÓN. Ago 02, 2022 Control Interno. Cuadro de concentración estadística 88. SON LAS ENCUESTAS EN LAS QUE LA OPINIÓN DEL ENCUESTADO SE ANALIZA SIN NINGÚN PLAN NI MÉTODO CONCRETO, Y SE UTILIZAN PARA QUE EL AUDITOR PUEDA EXAMINAR POSIBLES OPINIONES Y COMENTARIOS EXPRESADOS LIBREMENTE Y SIN LIMITACIONES. ESTE INVENTARIO SE REALIZA PARA VERIFICAR QUE EXISTAN LOS DOCUMENTOS FORMALES QUE AVALEN LOS REQUERIMIENTOS ESTABLECIDOS PARA CADA UNO DE LOS PUESTOS DEL ÁREA DE SISTEMAS. b) Inseguridad de los SI. Entrevistas tipo pirámide 118. 140. Compara los objetivos alcanzados con los objetivos deseados 9. ESTAS ENTREVISTAS SON DE SUMA IMPORTANCIA AUNQUE PROPIAMENTE NO SEAN ENTREVISTAS DE TRABAJO, YA QUE CUANDO EL AUDITOR LAS APLICA DE MANERA CORRECTA, LE AYUDAN A CONOCER ALGÚN TIPO DE PROBLEMÁTICA QUE SÓLO SE EXPRESA CUANDO NO EXISTE LA PRESIÓN DE UNA ENTREVISTA FORMAL COMO LAS INDICADAS ANTERIORMENTE. Puesto en la empresa 149. ... CUESTIONARIO DE EVALUACION … Controles internos para la organización del área de informática •Dirección •División del trabajo •Asignación de responsabilidad y autoridad •Establecimiento de estándares y métodos •Perfiles de puestos 31. Estructuras de organización de las áreas de auditoría interna Para auditorías internas de macroempresas y empresas grandes •Director o gerente al nivel de área funcional •Gerentes o jefes de departamento, de área o de función a auditar •Jefes de grupo o encargados (Auditores Senior) •Auditores internos (Auditores Junior) •Apoyo administrativo y secretarial Para auditorías internas de empresas medianas •Gerente de auditoría •Auditor Senior •Auditores Junior •Apoyo secretarial Para auditorías internas de empresas pequeñas y microempresas •Auditor Senior •Auditor Junior •Apoyo secretaria CAPÍTULO 3 Normas ético-morales que regulan la actuación del auditor 13. AUDITORÍA DE SISTEMAS A: 31 de diciembre del 2019 FECHA: 12/31/2019 RESPONSABLE: Wendy Nancy Chávez Santamaría CARGO: Senior de auditoría OBJETIVO: Analizar la operación del … ESTE PERSONAL SE TIENE UNA AUTORIDAD DIRECTA Y SON LOS RESPONSABLES DE LA OPERACIÓN DE LOS SISTEMAS DE LA EMPRESA. Diagramas de sistemas 91. Observación controlada 172. ES CUANDO EL OBSERVADOR (AUDITOR) POR LAS NECESIDADES PROPIAS DE LA EVALUACIÓN, PERMANECE OCULTO PARA OBSERVAR EL FENÓMENO QUE ESTA AUDITANDO (SISTEMA O GESTIÓN INFORMÁTICA) SIN QUE LOS INVOLUCRADOS NOTEN SU PRESENCIA. Normas generales de auditoría emitidas por el IMCPAC Normas personales •Entrenamiento técnico y capacidad profesional •Cuidado y diligencia profesional •Independencia Normas de ejecución del trabajo •Planeación y supervisión •Estudio y evaluación del control interno •Obtención de evidencia suficiente y competente Normas de información •Declaración de la relación de estados o información financiera y expresión de Opinión • Bases de opinión sobre estados financieros • Vigencia 9. Learn how we and our ad partner Google, collect and use data. Evaluación de la información y las bases de datos QUE DEBE CONTENER UN PLAN PARA REALIZAR LA AUDITORIA DE SISTEMAS  Definir lo objetivos finales de la auditoria  Establecer las estrategias para realizar la auditoria  Distribuir los recursos que serán utilizados en las diferentes etapas de la auditoria QUE DEBE INCLUIR UN PRESUPUESTO PARA UNA AUDITORIA DE SISTEMAS  Asignación de los costos de los recursos  Control de los costos de los recursos  Seguimiento y control de los planes programas y presupuestos 50. b) Inseguridad de los SI. ES EL INVENTARIO DE LOS DOCUMENTOS QUE REGULAN Y DETERMINAN LA ACTUALIZACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SOFTWARE DE LOS SISTEMAS. Modelo Capitulo No. CUALES SON OTROS DOCUMENTOS QUE DEBE CONTENER EL LEGAJO DE PAPELES DE TRABAJO DE LA AUDITORÍA  Estadísticas y cuadros concentradores de información  Anexos de recopilación de información  Testimoniales, actas y documentos legales de comprobación y confirmación  Análisis estadístico de resultados, datos y pruebas de comportamiento del sistema 81. Revisión Preliminar 17. Realizar las acciones programadas para la auditoria 54. Hoja de identificación CUÁLES SON LOS DATOS MÍNIMOS QUE DEBE CONTENER LA PORTADA  Empresa responsable de la auditoría  Identificación del legajo y la empresa  Período de evaluación  Responsable de la integración  Fecha de presentación del dictamen documentación EN ESTA PARTE SE ANOTAN EL LOGOTIPO Y NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN, CUANDO ES UNA EMPRESA DE AUDITORÍA EXTERNA LA RESPONSABLE DE REALIZAR LA AUDITORÍA DE SISTEMAS, O EL NOMBRE DE LA EMPRESA Y LA DESIGNACIÓN DEL ÁREA DE AUDITORÍA INTERNA, CUANDO ES EL ÁREA DE AUDITORÍA INTERNA LA RESPONSABLE DE LLEVARLA A CABO.  Manuales e instructivos de mantenimiento lógico del sistema (software). 49. 46. PODRÍA ENTENDERSE COMO LA RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN QUE SE REALIZA EN FORMA DIRECTA, CARA A CARA Y A TRAVÉS DE ALGÚN MEDIO DE CAPTURA DE DATOS, ES DECIR, EL AUDITOR INTERROGA, INVESTIGA Y CONFIRMA DIRECTAMENTE CON EL ENTREVISTADO SOBRE LOS ASPECTOS QUE ESTÁ AUDITANDO. • La interpretación y el análisis de los datos pueden ser muy simples si el cuestionario no está bien estructurado o no contempla todos los puntos requeridos. ESTE TIPO DE ENTREVISTAS REQUIERE UNA AMPLIA EXPERIENCIA Y CONOCIMIENTOS SOBRE LAS TÉCNICAS DE ENTREVISTA, PUES CUANDO SE DA ESTE TIPO DE CONVERSACIONES, POR LO GENERAL EL AUDITADO ESTÁ A LA DEFENSIVA Y ES DIFÍCIL CONDUCIRLAS. Cuestionario de Auditoría correspondiente al área de planificación: 1. CLASIFICACIÓN DE LA ENCUESTA POR LA FORMA DE MANEJAR LA INFORMACIÓN. Encuestas transversales, unidas, de candado 152. Entrevista 96. 192. Elija la opción … Cerrar sugerencias Buscar Buscar. 4. QUE REPRESENTAN LOS PAPELES DE TRABAJOS EN UNA AUDITORIA DE SISTEMAS El sustento para registrar los datos e información que se van recolectando durante la evaluación 58. Un cuestionario de control permite que el auditor tenga una visión clara de la organización y de su comportamiento financiero. 40. 64. Inventario de activos inmuebles del área de sistemas 205. CATEGORÍA: TELEFONISTA Resolución de 5 de junio de 2007 CUESTIONARIO DE PREGUNTAS TI... Login; Register; Español. CUESTIONARIO DE AUDITORIA DE REDES [pic 5] [pic 6] Criterios: COBIT V 5.0 - ISO 27001 SEGURIDAD DE INFORMACION - ISO 12007 CICLO DE VIDA DE SOFTWARE En base a los 6 hallazgos encontrados en el proceso de auditoría interna a la Unidad de TI en la empresa Exort SAC, a) sustente un informe de auditoría pertinente. Estructuras de organización de las empresas dedicadas a la auditoría externa Grandes empresas dedicadas a la auditoría •Director o gerente general (al nivel de mando superior) •Funcionarios de cuenta (por empresa o por área de atención) •Gerentes o jefes de departamento o de área de atención •Supervisores de auditoría •Jefes de grupo o responsables de auditoría (Auditores Senior) •Auditores asignados (Auditores Junior) •Apoyo administrativo y secretarial Despachos o empresas medianas dedicadas a la auditoría •Gerente de auditoría •Encargado de auditoría (Auditor Senior) •Auditores Junior •Apoyo secretarial Pequeños despachos o auditores independientes •Auditor Senior •Auditor Junior •Apoyo secretarial 12. Audi toría. CLASIFICACIÓN DE LA ENCUESTA POR LA FORMA DE LAS PREGUNTAS. 3.2 Nombre y cargo del responsable de la Gestión de Calidad del organismo. En esta sección encuentras una Metodología práctica de trabajo fundamentada en las Normas Internacionales de Auditoría emitidas por el IIA, ... ISO 37001- Sistema de Gestión Antisoborno. Plan de trabajo o grafica de gantt 37. ¿Cuál de los siguientes NO es un área en que se centre una auditoría informática? SE REFIERE A LA MANERA COMO ESTÁN DISTRIBUIDOS Y CONECTADOS LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES EN LA EMPRESA. Inventario de inmuebles instalaciones mobiliario y equipos de sistemas 204. SON AQUELLAS QUE TIENEN TRES OPCIONES DE RESPUESTA. Determina cargas de trabajo 4. ES LA REPRESENTACIÓN GRÁFICA DE LA INFORMACIÓN QUE PROPORCIONA UN VALOR SIGNIFICATIVO A LOS DATOS. 2. Controles internos para el análisis, desarrollo e implementación de sistemas •Análisis del sistema actual •Diseño conceptual •Diseño detallado •Programación •Pruebas y correcciones •Documentación del sistema •Capacitación de usuarios •Implementación del sistema •Liberación del sistema •Mantenimiento 32. Preguntas abiertas 111. ES EL INVENTARIO DE TODOS LOS DOCUMENTOS QUE SIRVEN DE APOYO DIDÁCTICO PARA EL APRENDIZAJE, OPTIMIZACIÓN DE LA OPERACIÓN Y USO DE LOS SISTEMAS.  La información y elaborar un informe de situaciones detectadas  Elaborar el dictamen final  Presentar el informe de auditoria 55. 20. PARA EL AUDITOR DE SISTEMAS, ESTE LEVANTAMIENTO DE INFORMACIÓN RELACIONADA CON LOS DIRECTIVOS, EMPLEADOS Y USUARIOS DEL ÁREA DE SISTEMAS ES DE SUMA IMPORTANCIA, YA QUE LE PERMITIRÁ VALORAR LA IMPORTANCIA Y UTILIDAD DEL FACTOR HUMANO QUE CONTRIBUYE AL DESARROLLO DE LOS TRABAJOS DE SISTEMAS DE LA EMPRESA. [email protected] Manuales, instructivos y procedimientos para el procesamiento de información. ES EL PROCESO DE RECOLECCION Y EVALUACION DE EVIDENCIAS PARA DETERMI, AUDITORIA DE SISTEMAS Presentado por: Jackeline Toloza Cabeza id: 585178 Leidy Marcela Calder. MENCIONA 5 HABILIDADES DEL AUDITOR DE SISTEMAS  Requiere pericia en la aplicación de normas, procedimientos y técnicas de auditoria  Comunicarse efectivamente y da un trato adecuado a las personas  Responsables de su continuo desarrollo profesional  El debido cuidado al realizar sus auditoria  Identificar controles inadecuados y emitir recomendaciones 10. Cuidado Profesional 11. Otros manuales administrativos 185. CUESTIONARIO FINAL DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL. Principales corrientes éticas Doctrina ética griega Doctrina ética aristotélica Doctrina ética cristiana Doctrina ética kantiana Doctrina ética marxista Doctrina ética existencialista Doctrina ética pragmática 17. 1. ESTO LE SERVIRÁ AL AUDITOR DE SISTEMAS COMPUTACIONALES PARA LLEVAR A CABO UNA BUENA INVESTIGACIÓN, APOYADO EN UNA SERIE DE PREGUNTAS PREVIAMENTE ESTABLECIDAS Y ENFOCADAS AL OBJETIVO DE LA ENTREVISTA. Encuestas mixtas 144. SON LAS MARCAS DE CARÁCTER INFORMAL QUE UTILIZA EXCLUSIVAMENTE EL AUDITOR O EL GRUPO DE AUDITORES QUE REALIZAN LA AUDITORÍA, CON EL FIN DE FACILITAR LA UNIFORMIDAD DE LOS PAPELES DE TRABAJO Y PARA IDENTIFICARLOS MEJOR. Análisis preliminar del control interno 4. 65. Encuesta de libre albedrio 161. Entrevistas grabadas 122. Entrevistas tipo embudo, tipo pirámide, tipo diamante, tipo reloj de arena. 121. Guardar Guardar Cuestionario de Control Auditoría de Sistemas para más tarde. EN ESTAS ENTREVISTAS SIEMPRE SE DIRIGEN LAS OPINIONES DEL ENTREVISTADO, FORZANDO SUS RESPUESTAS DENTRO DE UN PARÁMETRO O GUIÓN PRESTABLECIDO, SIN ADMITIR NI PERMITIR NINGUNA VARIACIÓN SIGNIFICATIVA. NORMA ISO 9001:2015. hW / ' ^d/KE >/ INTRODUCCIÓN. ES EL INVENTARIO DE LOS RESPALDOS DE INFORMACIÓN DE LA EMPRESA, CON EL FIN DE EVALUAR SU FORMA DE ALMACENAMIENTO, PROTECCIÓN Y CUSTODIA. ESE TIPO DE ENCUESTAS SIRVE PARA QUE EL AUDITOR CONFIRME, VALIDE O RECHACE INFORMACIÓN OBTENIDA PREVIAMENTE SOBRE ALGÚN TEMA EN ESPECIAL, YA SEA APLICANDO LA ENCUESTA A LOS RESPONSABLES DIRECTOS DE ALGÚN FENÓMENO O A LAS PERSONAS QUE PUEDEN VALIDAR ESA INFORMACIÓN. SERVIRA COMO BASE PARA LLEVAR UN ADECUADO CONTROL DEL DESARROLLO DE LA AUDITORIA. Programa de Control de Calidad 20. SON LAS PREGUNTAS QUE SE HACEN PARA COMPROBAR LA VERACIDAD DE LAS RESPUESTAS A OTRAS PREGUNTAS HECHAS CON ANTERIORIDAD, EN OTRA FORMA Y EN OTRA PARTE DEL CUESTIONARIO. ES UNA FUNCIÓN INDEPENDIENTE DE LA EVALUACIÓN QUE SE ESTABLECE DENTRO DE UNA ORGANIZCION PARA EXAMINAR Y EVALUAR SUS ACTIVIDADES. EL AUDITOR INICIA LAS ENTREVISTAS DE ESTE TIPO CON PREGUNTAS DE CARÁCTER GENERAL (ABIERTAS), Y CONFORME AVANZA LA PLÁTICA, VA HACIENDO PREGUNTAS MÁS CONCRETAS (CERRADAS) ENFOCADAS HACIA TEMAS QUE SEAN DE SU INTERÉ. SON LAS ENCUESTAS QUE PERMITEN OBTENER LA OPINIÓN DE UN GRUPO DE AUDITADOS SELECCIONADOS POR ALGUNA CARACTERÍSTICA, CONOCIMIENTOS SOBRE UN TEMA EN ESPECIAL O NECESIDAD DE LA AUDITORÍA, A FIN DE IR CONFORMANDO SUS OPINIONES (IGUALES O DIFERENTES). ES EVALUAR LA EXISTENCIA DEL SOFTWARE, SU USO ADECUADO, SU RESGUARDO Y APROVECHAMIENTO EN EL ÁREA DE SISTEMAS, INCLUYENDO LAS LICENCIAS PARA SU USO, REGISTROS Y DEMÁS CARACTERÍSTICAS. Cuestionario de auditoria de sistemas CAPITULO 1 CONCEPTOS GENERALES 1. ES EL INVENTARIO DE TODOS LO DEMÁS DOCUMENTOS QUE REGULAN EL DESARROLLO DE SISTEMAS EN LA EMPRESA. Determina objetivos y estrategias 2. ESTA FORMA DE RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN CONSISTE EN HACER UN RECUENTO FÍSICO DE LO QUE SE ESTA AUDITANDO. Porcentaje de hospitales con Sistema de notificación y aprendizaje de incidentes relacionados con la Seguridad del Paciente ... Descargar como (para miembros actualizados) txt (8.2 Kb) pdf (283.1 Kb) docx (183.4 Kb) Leer 4 páginas más » Leer documento completo Guardar Disponible sólo en Clubensayos.com Conocimiento y comprensión de la entidad 2. Gráficas de cualquier tipo 90. Inventario de instalaciones de datos 208. Encuestas de confirmación 158. c) No tendrá efectos en el informe de auditoría. ES LA OBSERVACIÓN DEL HECHO (GESTIÓN INFORMÁTICA) O FENÓMENO (SISTEMAS) EN ESTUDIO, PERO SIN QUE EL OBSERVADOR (AUDITOR) ENTRE UN CONTACTO DIRECTO CON EL ASPECTO OBSERVADO. Preguntas tricotómicas 133. ES EL INVENTARIO DE LOS DOCUMENTOS RELACIONADOS CON LA APLICACIÓN DE LAS NORMAS Y LINEAMIENTOS QUE REGULAN LA FORMA EN QUE SE VAN A DOCUMENTAR LOS SISTEMAS DE LA EMPRESA. ES EL INVENTARIO DE LOS PROGRAMAS, LENGUAJES, PAQUETERÍAS, SISTEMAS OPERATIVOS Y CUALQUIER OTRO SOFTWARE QUE SE UTILICE EN LA INSTITUCIÓN PARA EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN Y LA OPERACIÓN DE LOS SISTEMAS. SI ( ) NO ( ) a) Insatisfacción de los usuarios. ES UNA ACTITUD DE INDEPENDENCIA MENTAL QUE LOS AUDITORES INTERNOS DEBEN MANTENER AL REALIZAR LAS AUDITORIA. EL AUDITOR INICIA ESTE TIPO DE ENTREVISTAS CON PREGUNTA DE CARÁCTER GENERAL (ABIERTAS), Y CONFORME AVANZA LA PLÁTICA VA HACIENDO PREGUNTAS MÁS CONCRETAS (CERRADAS), ENFOCADAS HACIA EL TEMA QUE LE INTERESA. Inventario de documentos técnicos para el sistema 186. … CLASIFICACIÓN DE LA ENCUESTA POR LA FORMA DE OBTENER LA INFORMACIÓN. ESTOS DOCUMENTOS PUEDEN SER DE LOS MÁS IMPORTANTES DE UNA AUDITORÍA DE SISTEMAS, DEBIDO A QUE SON EL TESTIMONIO DE EMPLEADOS, USUARIOS, RESPONSABLES O DE LAS PERSONAS QUE POR ALGÚN MOTIVO DECLARARON ALGO RELACIONADO CON LOS SISTEMAS AUDITADOS O CON ALGUNA SITUACIÓN ESPECÍFICA. Por esta razón a continuación presentamos un conjunto de preguntas que podrían ser útiles para iniciar una evaluación de TI en cualquier tipo de organización: ¿La organización ha definido claramente qué significa la TI para ella? Material recopilado por el L.C. ES EL RESPALDO PERIÓDICO DE INFORMACIÓN QUE SE HACE A TRAVÉS DE DISQUETES (O CUALQUIER OTRO MEDIO), EN LOS CUALES SE ALMACENAN LOS DATOS DE ALGÚN EJERCICIO, OPERACIÓN, O CUALQUIER OTRA SERIE DE DATOS QUE ES IMPORTANTE CONSERVAR. Pruebas de Consentimiento 23. ESTE INVENTARIO SE REALIZA DE ACUERDO CON LAS CARACTERÍSTICAS ESPECÍFICAS DE CADA EMPRESA, ES DECIR, SE REALIZA DE ACUERDO CON EL TIPO DE INFORMACIÓN QUE SE MANEJA EN LA EMPRESA. • Inventario de hardware • Inventario de consumibles • Manual de organización • Descripción de puestos • Reportes de pruebas y resultados • Respaldos (backups) de datos, disquetes y programas de aplicación de auditoría • Respaldos (backups) de las bases de datos y de los sistemas • Guías de claves para el señalamiento de los papeles de trabajo • Cuadros y estadísticas concentradores de información • Anexos de recopilación de información • Diagramas de flujo, de programación y de desarrollo de sistemas • Testimoniales, actas y documentos legales de comprobación y confirmación Papeles de trabajo para la auditoría de sistemas computacionales 247 • Análisis y estadísticas de resultados, datos y pruebas de comportamiento del sistema • Otros documentos de apoyo para el auditor ÉSTA ES LA PARTE FRONTAL DEL LEGAJO DE PAPELES DE TRABAJO DE LA AUDITORÍA DE SISTEMAS COMPUTACIONALES, Y ES EL PRIMER DOCUMENTO FORMAL QUE SE IDENTIFICA EN DICHO LEGAJO; EN ESTA HOJA, QUE PUEDE SER UNA CARÁTULA FORMAL RIGUROSAMENTE EMPASTADA O UNA SIMPLE PORTADA DE CARTÓN O DE PAPEL COMÚN Y CORRIENTE, SE ANOTAN LOS DATOS ELEMENTALES QUE SIRVEN PARA IDENTIFICAR LA DOCUMENTACIÓN CONTENIDA EN EL LEGAJO. Constitución y Sistema de Fuentes (Constitucional I) (206.13565) Literatura; Derecho Internacional Privado (66024077) Ciencia y Tecnología de los Materiales (V12G360V01301) ... Universitat de València; Auditoría; Cuestionarios Aud Tema 4. ESTAS PREGUNTAS SÓLO TIENEN DOS POSIBLES RESPUESTAS, QUE POR LO GENERAL SON OPUESTAS ENTRE SÍ. CON ESTE INVENTARIO SE BUSCA EVALUAR TODA LA DOCUMENTACIÓN RELACIONADA CON LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEL ÁREA DE SISTEMAS. ESTIMACIÓN PROGRAMADA EN FORMA SISTEMÁTICA DE LOS INGRESOS Y EGRESOS QUE MANEJA UN ORGANISMO EN UN PERIODO DETERMINADO SE CONSIDERA COMO UN PLAN DE ACCIÓN EN TÉRMINOS MONETARIOS Y CUYO EJERCICIO ABARCA EXCLUSIVAMENTE UN AÑO. ES EL INVENTARIO DE LOS DOCUMENTOS QUE INDICAN LAS ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS, TÉCNICAS Y OPERATIVAS PARA ESTANDARIZAR EL FUNCIONAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE LA EMPRESA. • Pueden provocar la obtención de datos equivocados si se formulan deficientemente las preguntas, si se distorsionan o si se utilizan términos ilegibles, poco usados o estereotipados. El presente documento es una herramienta de apoyo para la realización de las auditorías. y Mtro. ¿Se han documentado las áreas de responsabilidad del director de TI (CIO, en inglés)? c) Usuarios. MENCIONE 3 CARACTERISTICAS DEL PERSONAL  Técnico en informática  Conocimiento de administración, contaduría y finanzas  Experiencia en el área de informática 28. ES EL INVENTARIO DE TODOS LOS PROCEDIMIENTOS Y NORMAS DOCUMENTADOS QUE REGULAN LA CAPTURA DE DATOS, EL PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN Y LA EMISIÓN DE RESULTADOS. ES LA INSPECCIÓN HECHA DIRECTAMENTE EN EL CONTEXTO DONDE SE PRESENTA EL HECHO O FENÓMENO OBSERVADO. EN ESTE TIPO DE OBSERVACIÓN, EL OBSERVADOR (AUDITOR) TIENE LIBRE ACCESO PARA MANIPULAR, DE MANERA CONTROLADA, LAS VARIABLES QUE AFECTAN EL FENÓMENO ESTUDIADO. Cuadro de control interno en el área de informática Controles internos sobre la organización del área de informática •Dirección •División del trabajo •Asignación de responsabilidad y autoridad •Establecimiento de estándares y métodos •Perfiles de puestos Controles internos sobre el análisis, desarrollo e implementación de sistemas •Estandarización de metodologías para el desarrollo de proyectos •Asegurar que el beneficio de los sistemas sea el óptimo •Elaborar estudios de factibilidad del sistema •Garantizar la eficiencia y eficacia en el análisis y diseño de sistemas •Vigilar la efectividad y eficiencia en la implementación y mantenimiento del sistema •Optimizar el uso del sistema por medio de su documentación 30. Normas para todos los auditores Independencia Integridad profesional Fiabilidad de los estados y registros Mantenimiento del control interno Obtención y evaluación de evidencia Rango de conocimiento •Conocimiento completo •Buen conocimiento •Conocimiento adecuado 10. Ronald F. Clayton CUALES SON LAS DIFERENTES TÉCNICAS DE OBSERVACIÓN 1. Una característica medible y controlable para la que se conocen estándares 2. ES EL INVENTARIO DE LOS DOCUMENTOS QUE REGULAN Y DETERMINAN LA ACTUALIZACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL HARDWARE DE LOS SISTEMAS. Evaluación del Software ES LA EVALUACIÓN DE LA PROTECCIÓN Y EL APROVECHAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE ALMACENAMIENTO DE LA INFORMACIÓN QUE SE PROCESA EN EL ÁREA. ESTE INVENTARIO LE SIRVE AL AUDITOR DE SISTEMAS PARA EVALUAR LAS METODOLOGÍAS Y LOS ESTÁNDARES DE DESARROLLO DE LOS SISTEMAS QUE SE CREAN EN LA EMPRESA. 6. 47. MÉTODO PARA DISEÑAR Y APLICAR LOS CUESTIONARIOS:  Determinar el objetivo del cuestionario  Elaborar un borrador del cuestionario  Aplicar una prueba piloto  Elaborar el cuestionario final  Determinar el universo y la muestra  Aplicar el cuestionario  Tabular la información del cuestionario y elaborar gráficas y cuadros  Interpretar los resultados  Elaborar las observaciones 141. EL OBJETIVO DE ESTA REVISION SON LOS DE OBTENER LA INFORMACION NECESARIA PARA QUE EL AUDITOR TENGA UN PROFUNDO ENTENDIMIENTO DE LOS CONTROLES USADOS DENTRO DEL AREA DE INFORMATICA. CUAL ES UNA DE LAS PARTES IMPORTANTES EN LA PLANEACION DE LA AUDITORIA EN INFORMATICA El personal Participante 27. SOBRE ESTE PERSONAL NO SE TIENE NINGÚN TIPO DE AUTORIDAD FORMAL, YA QUE SÓLO SE PRESTA EL SERVICIO DE LOS SISTEMAS A ESTOS USUARIOS. ES UN MÉTODO DETALLADO, FORMULADO DE ANTE MANO, PARA HACER ALGO. Planea programas 3. FORMAS DE RECOPILAR LA INFORMACIÓN EN LAS ENTREVISTAS DE AUDITORÍA Entrevistas grabadas, tomar notas, captar lo esencial sin notas, otras formas. Unas de las herramientas que utiliza el auditor para desenmarañar el sistema económico de la entidad y los múltiples procesos que permiten que esta cumpla su objeto … 0% (1) 0% encontró este documento útil (1 voto) 605 vistas 2 páginas. Adquiere/delega autoridad para utilizar recursos 6. Observación participativa 5. Importancia del control interno para la auditoría Todas las empresas, sean públicas, privadas, de participación estatal, paraestatales o mixtas, deben contar con instrumentos adecuados de control que les permitan llevar su administración con eficiencia y eficacia 27. 42. SIRVEN PARA CONTAR LOS ELEMENTOS QUE EXISTEN EN EL ÁREA QUE VA A EVALUAR, SEGÚN LOS EQUIPOS, ARTÍCULOS O PARTES DEL SISTEMA QUE SE TRATEN; ADEMÁS, CON LA INFORMACIÓN QUE OBTIENE PUEDE COMPARAR LO QUE DEBERÍA EXISTIR Y LO QUE REALMENTE EXISTE DE LOS ELEMENTOS QUE SE ESTÁN INVENTARIANDO; CON ELLO PUEDE COMPROBAR QUE LA GUARDA Y CUSTODIA DE LOS BIENES DE LA EMPRESA SEAN ADECUADAS. ¿Quién le llama? Elementos del control interno Elementos de organización Dirección Coordinación Asignación de responsabilidades Elementos de procedimientos Planeación y sistematización Registros y formas Informes Elementos de personal Entrenamiento Eficiencia y eficacia Moralidad Retribución Elementos de supervisión Revisión para precisar Pérdidas y deficiencias Mejores métodos Mejores formas de control Operaciones más eficientes Mejor uso de los recursos físicos y humanos CAPITULO 5 Control interno informático 28. Gradación (preguntas de grados opuestos) 136. SON LAS ENTREVISTAS EN LAS QUE SE SIGUE UN GUIÓN BÁSICO PARA OBTENER LA INFORMACIÓN REQUERIDA, PERO LA PARTICIPACIÓN DEL ENTREVISTADO ES LIBRE Y SIN NINGUNA ATADURA. Inventario de software 176. Presupuesto 34. Elementos del control Los elementos básicos del control: 1. 1. 14. ** Asegurar la adecuada implementación, ejecución y mantenimiento (creación, actualización e implementación) del Sistema de Gestión de Calidad basado en la ISO 9001, en red y físicamente mediante revisiones periódicas en piso. CUALES SON LOS OBEJTIVOS DE LA AUDITORIA INFORMATICA  Salvaguardar los datos  Integridad de los datos  Objetivos generales 5. Puesto y cargo del responsable de realizar la auditoría ES LA FECHA EN LA QUE SE PRESENTA POR ESCRITO EL DICTAMEN FINAL DE AUDITORÍA; ES PROPIAMENTE LA FECHA EN LA QUE SE ENTREGA EL RESULTADO DE LA AUDITORÍA DEL ÁREA DE SISTEMAS, Y ÉSTE ES ACEPTADO POR LA DIRECCIÓN SUPERIOR DEL ÁREA Fecha de emisión del dictamen final 67. Clasificación de los tipos de auditorías Auditorías por su lugar de aplicación • Auditoría externa • Auditoría interna Auditorías por su área de aplicación • Auditoría financiera • Auditoría administrativa • Auditoría operacional • Auditoría integral • Auditoría gubernamental • Auditoría de sistemas Auditorías especializadas en áreas específicas • Auditoría al área médica (evaluación médico-sanitaria) • Auditoría al desarrollo de obras y construcciones (evaluación de ingeniería) • Auditoría fiscal • Auditoría laboral • Auditoría de proyectos de inversión • Auditoría a la caja chica o caja mayor (arqueos) • Auditoría al manejo de mercancías (inventarios) • Auditoría ambiental • Auditoría de sistemas Auditoría de sistemas computacionales • Auditoría informática • Auditoría con la computadora • Auditoría sin la computadora • Auditoría a la gestión informática • Auditoría al sistema de cómputo • Auditoría alrededor de la computadora • Auditoría de la seguridad de sistemas computacionales • Auditoría a los sistemas de redes • Auditoría integral a los centros de cómputo • Auditoría ISO-9000 a los sistemas computacionales • Auditoría outsourcing • Auditoría ergonómica de sistemas computacionales CAPITULOS 2 elementos fundamentales en el estudio de la auditoría 6. Entrevistas informales 109. El Proceso mediante el cual se califica y evalúan los riesgos para determinar la capacidad de la entidad para su aceptación o tratamiento se conoce como: a. Auditoria b. Análisis de riesgos c. … ESTE INVENTARIO SE REALIZA PARA VERIFICAR LA EXISTENCIA DE TODOS LOS MANUALES E INSTRUCTIVOS DISTINTOS A LOS ANTES SEÑALADOS QUE REGULAN LA ACTIVIDAD ADMINISTRATIVA DEL ÁREA DE SISTEMAS. Pero ¿Cuáles son … ¿Crees que le dan el mantenimiento adecuado al equipo? Manuales e instructivos de mantenimiento físico de sistemas (hardware) 194. Constitución y Sistema de Fuentes (Constitucional I) (206.13565) Literatura; Derecho Internacional Privado (66024077) Ciencia y Tecnología de los Materiales (V12G360V01301) ... Universitat de València; Auditoría; Cuestionarios Aud Tema 4. ACTIVIDAD 2 Cuestionario EN ESTE CASO, EL AUDITOR DEBE VERIFICAR QUE EXISTAN RESPALDOS (PERIÓDICOS O ÚNICOS) DE LOS SISTEMAS OPERATIVOS, PROGRAMAS, PAQUETERÍAS O SISTEMAS REALIZADOS EN LA EMPRESA, CON EL OBJETO DE EVALUAR QUE DICHOS RESPALDOS SEAN LOS ADECUADOS EN CASO DE OCURRIR PROBLEMAS EN EL SISTEMA. Un sistema de administración del conocimiento (KMS) es un conjunto organizado de personas, procedimientos, … EN ESTAS ENTREVISTAS SE HACE LA RECOPILACIÓN DE LA INFORMACIÓN POR MEDIO DE ALGÚN INSTRUMENTO ELECTROMAGNÉTICO O DE VIDEO, A FIN DE REGISTRAR TODOS LOS DETALLES DE LA ENTREVISTA, PARA POSTERIORMENTE HACER UN ANÁLISIS DE LAS APORTACIONES QUE HACE EL ENTREVISTADO. 116. Estadísticas y cuadros concentradores de información 82. 48. Nombre de la empresa o área de sistemas auditada EN ESTE LUGAR SE ANOTA LA FECHA DE INICIO DE LA AUDITORÍA (DESDE QUE EMPEZÓ LA REVISIÓN) Y SU TERMINACIÓN (HASTA EL ÚLTIMO DÍA DE REVISIÓN); DE PREFERENCIA SE DEBE ANOTAR CON EL FORMATO DÍA (CON NÚMEROS) MES (CON LETRAS) AÑO (CON CUATRO DÍGITOS), O CON EL FORMATO QUE EL AUDITOR PREFIERA. 60. ES LA RECOPILACIÓN DE DATOS MEDIANTE PREGUNTAS IMPRESAS EN CÉDULAS O FICHAS, EN LAS QUE EL ENCUESTADO RESPONDE DE ACUERDO CON SU CRITERIO. ES LA REUNIÓN PLENARIA CON EL NIVEL DIRECTIVO MÁS ALTO, PARA ENTREGARLE EN MANO EL DICTAMEN DE LA AUDITORÍA REALIZADA EN ESTE CASO YA NO EXISTEN COMENTARIOS NI ACLARACIONES. Otros documentos especializados de una auditoría de sistemas 84.  Inventario de base de datos e información institucional. Ciclo de aplicación del control 1. COMO SE LE LLAMAN A LAS PRUEBAS QUE COMPENSAN LAS DEFICIENCIAS DE LOS CONTROLES INTERNOS SE PUEDEN REALIZAR MEDIANTE CUESTIONARIOS, ENTREVISTAS, VISTA Y EVALUACIONES HECHAS DIRECTAMENTE CON LOS USUARIOS. Compara el programa alcanzado con el programa planeado 26. ES EL INVENTARIO FÍSICO DE TERRENOS, EDIFICIOS, INSTALACIONES DONDE SE ENCUENTRAN LOS SISTEMAS Y EN GENERAL DE TODOS LOS ACTIVOS INMUEBLES DEL ÁREA DE SISTEMAS DE UNA EMPRESA. Preguntas dicotómicas 132. EL PROPOSITO DE ESTE PROGRAMA ES PROPORCIONAR UNA SEGURIDAD RAZONABLE DE QUE EL TRABAJO DE AUDITORIA ESTA DE ACUERDO CON LAS NORMAS APLICABLES. CUESTIONARIO PARA REALIZACIÓN DE AUDITORÍA INTERNA DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD.  Manuales e instructivos de mantenimiento físico de sistemas (hardware)  Manuales e instructivos didácticos de apoyo  Otros manuales e instructivos para el desarrollo del sistema 187. Encuesta de investigación 157. [email protected] 1. AUDITORÍA DE SISTEMAS sábado, 20 de noviembre de 2010 VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS CUESTIONARIOS Ventajas Facilitan la recopilación de información y no se necesitan muchas explicaciones ni una gran preparación para aplicarlos. Usuarios del sistema 212. Extrospección 170. EN ESTE TIPO DE OBSERVACIÓN, EL OBSERVADOR (AUDITOR) REALIZA LA INSPECCIÓN DESDE UN PUNTO DE VISTA TOTALMENTE EXTERNO AL FENÓMENO QUE ESTÁ ANALIZANDO, ES DECIR, HACE LA OBSERVACIÓN SIN ENTRAR EN CONTACTO CON EL INTERIOR DEL HECHO OBSERVADO (SISTEMA). ÉSTA ES LA PARTE FINAL DE LA ENTREVISTA, EN DONDE EL AUDITOR PROPORCIONA UNA ABSOLUTA LIBERTAD AL ENTREVISTADO POR SI PUEDE O QUIERE AGREGAR ALGO QUE LE PERMITA COMPLEMENTAR LOS DATOS ANTES RECOPILADOS; EN MUCHAS OCASIONES, Y MÁS EN LA APLICACIÓN DE UNA AUDITORÍA, ÉSTA ES UNA PARTE SUSTANTIVA. EN UNA AUDITORÍA DE SISTEMAS ES RECOMENDABLE QUE EL PRIMER CONTACTO CON LOS AUDITADOS SEA A TRAVÉS DE ESTE TIPO DE ENTREVISTAS, PUES POR LO GENERAL SON DE CARÁCTER LIBRE Y PUEDEN SER MUY ÚTILES PARA BUSCAR ALGÚN PUNTO DE PARTIDA PARA LA EVALUACIÓN. Las respuestas deben ser argumentadas. Los estudiantes antes de iniciar el Foro deben revisar la información disponible en el sitio web: 2. Se requiere la intervención de todos los estudiantes en la discusión del caso. Auditoría interna ISO 9001. ES EL INVENTARIO DE TODO LO RELACIONADO CON LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS, ES DECIR, CABLEADOS, CONEXIONES, TIPOS Y UBICACIÓN DE LAS TOMAS ELÉCTRICAS A LAS QUE ESTÁN CONECTADOS LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES. Hacernos una idea del carácter de nuestro interlocutor. 2. ES EL PROCESO DE RECOLECCION Y EVALUACION DE EVIDENCIAS PARA DETERMINAR CUANDO SON SALVAGUARDADOS LOS ACTIVOS DE LOS SISTEMAS COMPUTARIZADOS, DE QUE MANERA SE MANTIENE LA INTERGRIDAD DE LOS DATOS Y COMO SE LOGRARAN LOS OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIÓN EFICAZMENTE Y SE USAN LOS RECURSOS CONSUMIDOS EFECIENTEMENTE. Encuestas escritas, verbales, mixta 143. Ago 02, 2022 Control Interno. Cuestionario de Auditoría correspondiente al área de planificación: Este cuestionario tiene como objetivo sondear la planeación que se realizo para formar el área de sistemas, siendo de vital … QUE COMPRENDE ESTABLECER EL PROCESO DE PLANEACION  Metas  Programas de trabajo de auditoria  Planes de contratación de personal y presupuesto financiero  Informes de actividades 15. Respaldo de datos (BACKUPS) información y programas de aplicación de auditoría 78. Observación natural 173. c) Debilidades económico-financieras. SON LAS PREGUNTAS DONDE EL ENCUESTADO ES LIBRE DE RESPONDER DE ACUERDO CON SU CRITERIO, O EN LAS QUE TIENE MÚLTIPLES OPCIONES PARA RESPONDER SIN NINGUNA LIMITACIÓN, NI EN TAMAÑO NI EN PROFUNDIDAD Y LE PERMITEN QUE LA EXPRESIÓN DE SUS IDEAS Y OPINIONES FLUYA SIN LIMITACIONES. Cierre 102. Investigación Preliminar 26. Observación directa 164. Inventario de hardware 177. ¿Cuáles son los elementos principales de la fase de planeación? SON CURSO DE ACCIÓN DETALLADA QUE SEÑALAN LOS PASOS ESPECÍFICOS QUE HABRÁN DE REALIZARSE PARA LOGRAR LOS OBJETIVOS, INDICANDO LA SECUENCIA CRONOLÓGICA Y LOS TIEMPOS DE DURACIÓN DE DICHOS PASOS. CUÁL ES EL PROPÓSITO DEL INVENTARIO DE SOFTWARE Que el auditor tenga un registro pormenorizado del total de software que hay en la empresa, ya sea el de cada computadora instalada, el que está disponible en la red de sistemas, el adquirido a terceros, el que ha sido desarrollado en la empresa e incluso las paqueterías, lenguajes, sistemas operativos, etcétera. SON EN LAS QUE OTRA PERSONA ENTREVISTA AL AUDITADO Y ÉSTE NO SABE QUE SE ESTÁ RECOPILANDO LA INFORMACIÓN QUE PROPORCIONA. 2. Inicio- Apertura - Cima o clímax- Cierre 98. 191. Entrevistas de información 108. Sep 30, 2022 2. IMPORTANCIA DEL AUDITOR FORENSE cualquier sistema de control interno proporciona una seguridad razonable pero no absoluta para prevenir errores y/o anomalías Normatividad Normas financieras y de auditoría interna, si las hubiere; criterios de búsqueda; derecho penal; disposiciones relativas al fraude Financiero. Un medio (instrumento censor) para medir las características 3. Todos los hospitales y distritos cumplimentaron el cuestionario dentro del plazo destinado para ello, obteniéndose los siguientes resultados: Hospitales Indicadores de gestión de riesgos Indicador 1. LAS ENTREVISTAS REALIZADAS CON ESTE TIPO DE PREGUNTAS SON AQUELLAS DONDE EL ENTREVISTADO TIENE LA LIBERTAD ABSOLUTA PARA EXPRESAR SU OPINIÓN SIN NINGÚN LÍMITE, AUNQUE A VECES SE SALGA DEL TEMA QUE SE LE PLANTEA. Descarga. ES LA COPIA DE LOS DOCUMENTOS ORIGINALES, Y EN ALGUNOS CASOS EL BORRADOR MANUSCRITO, DE LAS DESVIACIONES QUE CONSIDERA COMO LAS MÁS IMPORTANTES ENCONTRADAS DURANTE LA REVISIÓN, ASÍ COMO SUS CAUSAS Y POSIBLES SOLUCIONES, QUE PRESENTA EN EL FORMATO DE DESVIACIONES ENCONTRADAS Resumen de desviaciones detectadas (las más importantes) 70. EL OBJETIVO DE ESTA REVISION ES EL DE OBTENER LA INFORMACION NECESARIA PARA QUE EL AUDITOR PUEDA TOMAR LA DECISION DE COMO PROCEDER EN LA AUDITORIA. Encuestas de panel 160. Manuales de perfil de puestos 184. El índice de este documento está alineado con el «Contenido de los sistemas de gestión de la calidad ISO 9001:2015» El perfil de la compañía está alineado con el «Cuestionario de … Inventario de las instalaciones eléctricas del área de sistemas 207. Personal adscrito al área de sistemas 211. TIPOS DE MANUALES ADMINISTRATIVOS SEGÚN LA INFORMACIÓN QUE CONTENGAN:  Manuales de organización  Manuales de procedimientos administrativos  Manuales de perfil de puestos  Otros manuales administrativos.  Manuales e instructivos técnicos del software del sistema  Manuales e instructivos técnicos del hardware, periféricos y componentes del sistema. d) Investigar, divulgar y promover únicamente en los practicantes de la profesión. ES LA COMBINACIÓN DE DOS O MÁS DE LOS TIPOS DE PREGUNTAS ANTERIORES, PARA TRATAR DE HACER MÁS ÁGIL Y EFICIENTE LA RECOPILACIÓN DE LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA LA AUDITORÍA. 1.6.1 CUESTIONARIO - Desarrollo de Software Este cuestionario tiene como objetivo evaluar la etapa de análisis, diseño y desarrollo de aplicaciones informáticas, sondeando a grandes rasgos … Inventario de la información importante de la empresa 216. Entrevistas dirigidas 105. SU OBJETIVO ES PERCIBIR RAPIDAMENTE LAS ESTRUCTURAS FUNDAMENTALES Y DIFERENCIAS PRINCIPALES ENTRE EL ORGANISMO A AUDITAR Y OTRAS ORGANIZACIONES QUE SE HAYAN INVESTIGADO. Características del control Oportuno, Cuantificable, Calificable, Confiable, Estándares y normas de evaluación 25. Encuesta 142. Observación participativa 167. ¿Cuál de las siguientes causas puede originar la realización de una AI? EN EL LEGAJO DE PAPELES DE TRABAJO TAMBIÉN SE DEBE ANEXAR LA INFORMACIÓN (EN PAPEL O ELECTRÓNICAMENTE) RELACIONADA CON LOS REPORTES, ANÁLISIS Y RESULTADOS DE PRUEBAS, CONFIGURACIONES Y EXÁMENES ESPECIALIZADOS DEL SISTEMA COMPUTACIONAL, DE LAS INSTALACIONES O DE CUALQUIER OTRO ASPECTO RELACIONADO CON EL ÁREA DE SISTEMAS. ES EL REGISTRO DOCUMENTAL DE LAS REGULACIONES DEL ÁREA, MEDIANTE LAS CUALES SE DETERMINAN LOS PROCEDIMIENTOS Y MÉTODOS DE TRABAJO DE CARÁCTER ADMINISTRATIVO Y TÉCNICO PARA EL DISEÑO DE BASES DE DATOS. 51. Dictamen preliminar 69. ES EL PROCESO DE RECOLECCION Y EVALUACION DE EVIDENCIAS PARA DETERMI, AUDITORIA DE SISTEMAS ES EL REGISTRO DOCUMENTAL DE LOS ESTÁNDARES, LINEAMIENTOS Y NORMAS QUE REGULAN EL DISEÑO Y ELABORACIÓN DE LAS BASES DE DATOS Y DE LA INFORMACIÓN QUE SE MANEJA EN EL ÁREA DE SISTEMAS Y EN LA EMPRESA EN GENERAL. CUÁLES SON LAS TRES ETAPAS DE LA AUDITORIA  1ª. ESTAS ENCUESTAS SON UNA COMBINACIÓN DE LAS DOS TÉCNICAS ANTERIORES Y SE APLICAN DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DE INFORMACIÓN DEL AUDITOR Y DE ACUERDO CON LAS CARACTERÍSTICAS DE LOS ENCUESTADOS. SOBRE ESTE PERSONAL, QUE GENERALMENTE ES AJENO A LA EMPRESA, SE PUEDE TENER UN CIERTO TIPO DE AUTORIDAD, LA DERIVADA DE LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS. EN LA APLICACIÓN DE ESTAS ENCUESTAS, EL AUDITOR PLANTEA LAS PREGUNTAS DIRECTAMENTE AL ENCUESTADO Y OBTIENE SUS RESPUESTAS DE MANERA VERBAL, REGISTRANDO SUS OPINIONES Y COMENTARIOS A TRAVÉS DE ALGÚN MEDIO MAGNÉTICO O TOMANDO NOTA ÉL MISMO. ¿Está relacionado el plan maestro con un … Entrevistas disfrazadas 128. Actividad 35. ESTE DOCUMENTO ES FUNDAMENTAL PARA EL BUEN DESARROLLO DE UNA AUDITORÍA, YA QUE ES UNA HERRAMIENTA AUXILIAR PARA EL TRABAJO DEL AUDITOR; POR ESTA RAZÓN, DEBE TENER UNA DESCRIPCIÓN DETALLADA DE TODOS Y CADA UNO DE LOS PUNTOS IMPORTANTES QUE SE DEBEN AUDITAR, SEGÚN LAS NECESIDADES DE EVALUACIÓN Y CARACTERÍSTICAS ESPECÍFICAS DEL ÁREA DE SISTEMAS DE LA EMPRESA. Revisión Detallada 19. Cuestionario de Auditoria para El Area de Sistemas | PDF | Ingeniería de software | Software Cuestionario de Auditoria Para El Area de Sistemas by hell77s7gate Cuestionario de Auditoria Para El Area de Sistemas Open navigation menu Close suggestionsSearchSearch enChange Language close menu Language English(selected) Español Português Deutsch Observación participativa 168. Testimoniales, actas y documentos legales de comprobación y confirmación 83. EN ESTA PARTE DE LOS PAPELES DE TRABAJO SE PRESENTAN LOS MANUSCRITOS, Y EN OCASIONES LOS BORRADORES MECANOGRAFIADOS, DE TODAS LAS SITUACIONES DETECTADAS DURANTE LA AUDITORÍA SEPARANDO EN SITUACIONES ENCONTRADAS, LAS CAUSAS QUE LAS ORIGINAN Y LAS POSIBLES SOLUCIONES. 3.1 Nombre y cargos del grupo de dirección del organismo Nombre Cargo 1. COMO SE LLAMA LA HABILIDAD DEL USO RAZONABLE DE LAS EXPERIENCIAS Y JUICIOS EN EL DESARROLLO DE LA AUDITORIA. Reglas que se deben respetar: 1. 4. 7 57. Inventario de documentos de apoyo para el funcionamiento de los sistemas 203. Inventario de documentos administrativos 180. Un auditor interno de un Sistema de Gestión de la Calidad, tiene muchos recursos a su disposición para recaudar la evidencia que necesita para comprobar la eficacia del sistema, durante una auditoría interna.Algunos de ellos son, por supuesto, las entrevistas a los empleados y miembros implicados en el SGC. En esta sección encuentras una Metodología práctica de trabajo fundamentada en las Normas Internacionales de Auditoría emitidas por el IIA, ... ISO 37001- Sistema de Gestión Antisoborno. A TRAVÉS DE UNA BREVE PRESENTACIÓN CON LA CUAL SE BUSCA ROMPER EL HIELO, Y CON UNA CORTA EXPLICACIÓN DEL OBJETIVO DE LA ENTREVISTA; SI ES NECESARIO, AQUÍ SE HACE LA SOLICITUD DE COOPERACIÓN POR PARTE DEL ENTREVISTADO. Inventario de documentos 179. ¿Esta ubicado correctamente y en lugares estrategicos los extintores? La auditoria realizada con recursos materiales y personas que pertenecen a la Empresa auditada se denomina: a. Auditoria publica b. Auditoria externa c. Auditoria interna d. Ninguna de las anteriores. QUE INTEGRA EL LEGAJO DE PAPELES DE TRABAJO • Hoja de identificación • Índice de contenido de los papeles de trabajo • Dictamen preliminar (borrador) • Resumen de desviaciones detectadas (las más importantes) • Situaciones encontradas (situaciones, causas y soluciones) • Programa de trabajo de auditoría • Guía de auditoría • Inventario de software 59. Ciclo de la entrevista de auditoría 97. Encuestas de grupo 151. Conocimiento en mapeo de procesos, análisis de causa raíz Conocimiento indispensable en**Cuales serán tus tareas? Entrevistas ocultas 127. ES EVALUAR SU USO ADECUADO, SU RESGUARDO, SU APROVECHAMIENTO Y EL ESTADO EN QUE ESTOS SE ENCUENTRAN INCLUYENDO LAS INSTALACIONES INTERNAS Y LOS COMPONENTES FÍSICOS DE LOS SISTEMAS COMPUTACIONALES. Manuales e instructivos de los usuarios del sistema. TIPOS DE PREGUNTAS PARA ENTREVISTAS Preguntas abiertas, cerradas, de sondeo, de cierre, mixta. Planificar y coordinar las auditorías internas. • Se necesita una buena elección del universo y de las muestras utilizadas. Los cuestionarios de control se usan frecuentemente como el paso inicial en el proceso de evaluaciones de control para obtener un entendimiento básico de la estructura de control. Auditoria en Informática 2. Antecedentes históricos de la auditoría En tiempos históricos, auditor era aquella persona a quien le leían los ingresos y gastos producidos por un establecimiento 2. antecedentes no contables de la auditoría •Auditores canónigos •Auditores de la nunciatura •Auditores de la Rota Romana •Auditores de la Marina y Guerra •Auditores de camareta •Oidores de la colonia en la Nueva España 3. Periodo en que se realizó la auditoría AQUÍ SE ANOTA EL NOMBRE COMPLETO DEL RESPONSABLE DE LLEVAR A CABO LA AUDITORÍA; EN CASO DE SER UN GRUPO, SE ANOTA EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DE LA CONDUCCIÓN DE LA AUDITORÍA. CUESTIONARIO CAPITULO No.2 Auditoria de Sistemas 1. ¿Crees que el trato que se les da a los clientes es el adecuado? ES LA RECOPILACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE REGULA LOS MÉTODOS PARA REALIZAR EL ANÁLISIS, DESARROLLO, DISEÑO E IMPLANTACIÓN DE SISTEMAS EN LA EMPRESA. CONSTITUYEN OTRA DE LAS TÉCNICAS MÁS POPULARES Y DE MAYOR USO EN UNA AUDITORÍA DE SISTEMAS COMPUTACIONALES, Y SON ÚTILES PRINCIPALMENTE PARA AVERIGUAR OPINIONES SOBRE ASPECTOS DE LA INFORMÁTICA TALES COMO EL SERVICIO, EL COMPORTAMIENTO Y UTILIDAD DEL EQUIPO, LA ACTUACIÓN DEL PERSONAL Y LOS USUARIOS, LA OPORTUNIDAD DE LA PRESENTACIÓN DE LOS RESULTADOS, ENTRE OTROS JUICIOS SOBRE LA FUNCIÓN INFORMÁTICA. Preguntas de sondeo 113. ES EL INVENTARIO DE LOS DOCUMENTOS CON LOS QUE SE REGULA LA APLICACIÓN TÉCNICA DE LOS PROGRAMAS, LENGUAJES, SISTEMAS OPERATIVOS. SE REFIERE A TODO LO RELACIONADO CON LOS CUADROS ESTADÍSTICOS QUE UTILIZA EL AUDITOR PARA RECABAR Y EVALUAR LA INFORMACIÓN OBTENIDA EN LA EVALUACIÓN; EN ESTOS CUADROS SE INCLUYEN LAS GRÁFICAS, DATOS, CENSOS, MUESTRAS, FORMULAS ESTADÍSTICAS, ETC. Controles internos para la seguridad del área de sistemas Seguridad física, Seguridad lógica, Seguridad de las bases de datos, Seguridad en la operación Seguridad del personal de informática, Seguridad de las telecomunicaciones, Seguridad en las redes. Definiciones de control es una de las fases del proceso administrativo y se encarga de evaluar que Los resultados obtenidos durante el ejercicio se hayan cumplido de acuerdo con los planes y programas previamente determinados 22. Programa de auditoria Capitulo No. Observación oculta. Audi toría. Abrir el menú de navegación. LAS NORMAS DE AUDITORIA INTERNA COMPRENDEN. Inventario de estándares para el diseño de bases de datos 200. Diccionario de datos 94. ES EL INVENTARIO FÍSICO DE TODOS LOS MATERIALES QUE SE CONSUMEN EN EL ÁREA DE SISTEMAS A FIN DE CONOCER, VALORAR Y RESGUARDAR TODOS LOS MATERIALES QUE CONTRIBUYEN AL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES NECESARIAS PARA EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN DE LA EMPRESA. ESTE TIPO DE OBSERVACIÓN SE BASA EN EL REGISTRO DE LOS HECHOS PASADOS, A FIN DE ANALIZARLOS Y PROYECTAR HACIA EL FUTURO LO RESULTADOS OBTENIDOS. • Permiten la rápida tabulación e interpretación de los datos, proporcionándoles la confiabilidad requerida. Cuestionario de auditoria de sistemas CAPITULO 1 CONCEPTOS GENERALES 1. Sistemas de información 1.1 ¿La dirección general y ejecutiva ha considerado la importancia que tiene el estudio del sistema de información? ES RESPONSABLE DEL ESTABLECIMIENTO DE LOS SISTEMAS DISEÑADOS PARA ASEGURAR EL CUMPLIMIENTO DE REQUERIMIENTOS TALES COMO POLITICAS, PLANES, PROCEDIMIENTOS Y LEYES Y REGLAMENTOS APLICABLES Gerencia de Informática 12. 110. UN PROGRAMA DE CONTROL DE CALIDAD DEVERA INCLUIR LOS SIGUIENTES ELEMENTOS  Supervisión  Revisiones internas  Revisiones externas 21. 2. DEFINA TECNICAMENTE QUE ES LA AUDITORIA GUBERNAMENTAL. Departamento de sistemas. 6 29. Proporcione un ejemplo. La ética profesional y moral del auditor En razón del persistente ejercicio de su profesión, el auditor constantemente va acumulando experiencias, habilidades y conocimientos que le permiten perfeccionar sus criterios.

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